Вы приняли за месяц 60 клиентов, деньги пришли — а сколько из них отдать налоговой? Для многих мастеров это самый нелюбимый вопрос: считать в уме лень, ошибиться страшно, а «прикинуть на глаз» — значит либо переплатить, либо получить сюрприз.
Разберёмся, как устроен налог самозанятого и как сделать так, чтобы его считать не пришлось вообще.
Что такое НПД и сколько платит самозанятый
Большинство частных мастеров работают как самозанятые — на налоге на профессиональный доход (НПД). Ставок всего две, и зависят они от того, кто заплатил:
- 4% — с доходов от физических лиц (обычные клиенты — это ваш основной случай)
- 6% — с доходов от юридических лиц и ИП (например, если вас нанял салон или компания)
Ключевые правила НПД:
- Лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год. Пока не превысили — остаётесь самозанятым.
- Налоговый бонус 10 000 ₽. Новичкам ставку временно снижают до 3% (с физлиц) и 4% (с юрлиц), пока бонус не израсходуется.
- Никаких деклараций и обязательных взносов. Чек на каждую оплату формируется в приложении «Мой налог», а сумму налога ФНС считает сама.
- Платить — раз в месяц, до 28-го числа следующего месяца.
Правила и сроки актуальны на момент публикации. Точные цифры всегда уточняйте в приложении «Мой налог» или на сайте ФНС — государство иногда меняет условия.
Главная ошибка — считать налог «на глаз»
Кажется, что всё просто: взял доход, умножил на 4%. Но на практике в месяце — десятки записей с разными услугами и ценами, кто-то не пришёл, кого-то перенесли. Собрать вручную только состоявшиеся визиты в конце месяца — и легко ошибиться на пару тысяч.
А ещё нужно понимать не только налог, но и чистую прибыль: сколько осталось после расходов на материалы и аренду. Без учёта этих цифр вы не видите реальную картину бизнеса.
Как ЁЖИК считает налог за вас
Хорошая новость: все ваши доходы уже в CRM — это выполненные записи. ЁЖИК берёт их и считает налог автоматически.
Откройте раздел Аналитика → выберите период (месяц, квартал или год) → укажите ваш режим налогообложения и нажмите «Скачать Excel»:
В выборе режима — ровно то, что нужно частному мастеру:
- НПД — физлица (4%) и НПД — юрлица/ИП (6%)
- УСН «Доходы» (6%) и УСН «Доходы−Расходы» (15%) — если вы ИП
- Своя ставка — на случай нестандартной ситуации
На выходе — готовая книга Excel с листами Сводка, Доходы, Расходы и Налог. На первом листе сразу видно главное:
- доходы и расходы за период
- прибыль до налога
- ставка и налогооблагаемая база
- ориентировочная сумма налога
- прибыль после налога — то, что реально останется у вас
Пример расчёта
Допустим, за месяц вы приняли клиентов на 80 000 ₽, все — физлица (ставка 4%):
Налог: 80 000 × 4% = 3 200 ₽.
Пока у вас действует стартовый налоговый бонус, эффективная ставка ниже — 3%. Отразить это в отчёте можно, выбрав режим «Своя ставка» и указав 3% (80 000 × 3% = 2 400 ₽). Сам бонус и его остаток отслеживает ФНС в приложении «Мой налог» — ЁЖИК считает по той ставке, которую вы выбрали.
Вам не нужно доставать калькулятор и складывать суммы вручную: ЁЖИК берёт все выполненные записи за период и применяет выбранную ставку.
Зачем это мастеру
- Не считать вручную — данные уже в CRM, налог обновляется сам.
- Видеть чистую прибыль — с учётом расходов на материалы и аренду.
- Готовый файл за месяц, квартал или год — заполнить всё самому или передать бухгалтеру станет заметно проще.
Важно
Расчёт в ЁЖИК — ориентировочный, для планирования: вы заранее видите, сколько отложить на налог. Официально налог начисляет ФНС в приложении «Мой налог» по вашим чекам. Формировать чеки на оплаты — по-прежнему ваша обязанность; ЁЖИК помогает с цифрами, а не заменяет «Мой налог».
Если пока ведёте учёт в таблице — посмотрите, чем CRM удобнее Excel для частного мастера: там же и про финансы, и про базу клиентов.